兴全精选混合型证券投资基金
2018年年度报告
基金经理:兴全基金管理有限公司有限公司。
基金托管人:兴业银行有限公司。
送出日期:2019年3月28
§1重要提示及目录
董事的基金管理人的董事会以确保本报告所载资料不存在虚假记载,误导性陈述或者重大遗漏并连带的信息的嫃实性,准确性和完整性承担法律责任本年度报告已经公司独立董事的三分之二以上签署同意,并由董事长签发
兴业银行。有限公司 基金托管人按照基金合同规定,于3月27日本报告中的财务指标2019检讨,净值表现利润分配情况,财务会计报告投资组合报告,评論内容的内容以确保虚假记载,误导性陈述或者重大遗漏
基金管理人承诺以诚实信用,管理和运用基金资产的勤勉尽责的原则泹不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现投资有风险,投资者应在作出投资决策及其更新前请仔细阅读本基金的招募说明书。
从2018年1月1本报告期,直到12月31日只
§1重要提示及目录。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。2
1.1重要提示。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。2
1.2目录。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。3
§2基金简介。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。五
2.1 BASIC基金 。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。五
2.2基金产品说明 。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。五
2.3个基金管理人和基金托管人。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。6
2.4公开的信息 。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。6
2。五其他相关信息 。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。6
§3主要财务指标基金净值表现及利润分配。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。7
3.1主要会计数据及财务指标。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。7
3.2基金净值表现 。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。7
3.3个其他指标。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。10
3.4,在过去三年该基金的利润分配。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。10
§4管理人报告 。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。0.11
4.1例基金经理和基金经理。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。11
4.2,基金运作遵规守信报告期的管理。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。12
4报告期内公平交易3个管理者特别声明。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。12
4。注意:本报告期内4管理基金的业绩表现的投资策略和业绩表现的。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。12
4对宏观经济,证券市场及行业走势的简要五展望经理。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。13
4相关基金经理6内部监督和审计工作。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。13
4。期间事项估值流程本报告期基金经理7。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。14
4.8说明在本报告期内本基金管理人利润分配。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。14
4管理人员报告期内净数量的基金或基金资产持有警告的情况下的9描述。。。。。。。。。。。。。。。。14
§五托管人报告。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。1五
五。1周报告期内本基金托管人遵规守信情况声明。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。1五
五。注2托管本基金运作遵规守信情况下净资产囷利润分配的操作投资报告期。。。。1五
五。3的这个年度报告中财务信息真实托管是准确和完整发表意见。。。。。。。。。。。。。。1五
§6审计报告。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。16
6.1个审计报告基本信息。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。16
6。审計报告2基本内容。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。16
§7周年度财务报表。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。19
7.1个资产负债表。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。19
7.2利润表。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。20
7。变化3所有者权益(基金净值)。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。二十一
7.4周报表。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。二十二
§8投资组合。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。五1
8。基金资产的1月底。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。五1
8.2按行业的股票投资组合决赛。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。五1
8.3期末按基金资产净值的公允价值的比例位居所有股票投资明细。。。。。。。。。。。。。。。。52
8期间4,报告期内股票投资组合的显著变化。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。53
8的键5最终组合键按品种分类。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。58
8。在基金资产净值的公允价徝比6最终排名的前五名债券投资明细。。。。。。。。。。。。。。59
8.7最终在所有种类的资产支持证券投资明细的占基金资产净值规模的公允价值比。。。。。。。。。。59
8在基金资产净值的公允价值比8报告期内排名前五名贵金属投资明细。。。。。。。。59
8.9期末按基金资产净值的公允价值的比例排名的前五名权证投资明细。。。。。。。。。。。。。。59
8.10报告期内本基金投资于中介绍股指期货的情况下。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。59
8.11报告期内本基金投资于中描述的国债期货的情况下。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。59
8.12个投资组合报告附注。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。59
§9基金份额持有人信息。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。61
9.1名端基金份额持有和家庭的结构嘚保持器。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。61
9该基金的基金经理的2月底由员工持有。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。61
9。案例3月底基金经理的员工持有这部分总量的开放式基金份额。。。。。。。。。。。。。。。。61
§10开放式基金份额。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。62
§11事件揭示。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。63
11.1个基金份额持有人大会决议。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。63
11。在基金经理的2个主要的人事变动基金托管人专门基金托管部门。。。。。。。。。。。。。。。。。。。63
11.3起与基金管理人,基金财产基金托管业务的诉讼。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。63
11.4改变基金的投资策略。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。63
11.5注册会计师的审计基金。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。63
11.6个管理人,托管人及高级管理人员的情况如检查或处罚。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。63
11.7基金租用证券公司交易单元的情况。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。63
11.8个其他重大事项。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。64
其他重要信息§12影响投资者的决定。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。69
12.1报告期内本基金份额由单一投资者持股比例达到或超过20%。。。。。。。。。。。。。。。。。。。69
12。对投资者决策的影响2其他重要信息。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。69
§13备查文件目录。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。70
13.1个备查文件 。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。70
13.2个储存场地。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。70
13.3检查方法。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。70
基金名称兴全精选混合型证券投资基金
精选混合基金简称兴全
基金运作方式契约型开放式
2011年8月3日基金合同生效日
基金经理,兴全基金管理有限公司有限公司。
基金托管人兴业银行有限公司。
总报告期基金份额件
在联交所上市的基金份额 -
2.2基金产品说明
投资目标本基金投资于良好的公司或有可能成为该公司的流通股潜力
门票力求获取当前收益及实现长期资本增值。
1投资策略大类资产配置策略
在大类资产配置,基金采取了定性和定量研究结
总の股票和债券等资产类别之间的资产配置。在
宏观和微观层面上拓展发展总体能力在不同的资产价值
评估优化动态资产配置。
本基金的行业配置主要是通过筛选行业基本面和行业估计
筛查的价值实现两大筛选系统,注重与成长优势的投资
估值與行业和公司的竞争优势,追求超额收益
该基金预计将使用静态和动态数据研究股票组合
估值票,财务指标成长风格,盈利能力
80%×业绩比较基准沪深三十0指数收益率+ 20%×指数收益率信用卡债务
对于混合型基金产品,基金的风险收益特征高于预期風险和预期收益
债券型基金和货币市场基金,属于较高风险较高回报
注:根据双方达成的协议,“兴全保本混合型证券投资基金基金合同”兴全的保本混合型证券投资基金到期后精选混合型证券投资基金,兴全保从第二周期转换由于兴全保本第二保存期届满後不再符合条件的保本基金的存在,按照协议“兴全保本混合型证券投资基金基金合同”,2017年以来
9月6日起转型兴全保保护非混合型基金,相应的名称变更为“兴全精选混合型证券投资基金”“兴全精选混合型证券投资基金基金合同”和“兴全功能的混合型证券投資基金托管协议”自生效。
2.3个基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人
兴全名基金管理有限公司有限公司。兴業银行有限公司。
注册地址南京东路黄浦区,上海福州,368湖路154
办公地址芳甸路浦东新区上海江宁路,上海工业大厦168 20
1155浦东嘉里城办公楼(资产托管部办公地址)
法定代表人兰荣皋建平
信息披露报纸名称中国证券报,上海证券报基金
年度报告公布基金管理人的互联网网络
可在基金管理人的基金年度报告基金托管人的办公场所
2.5其他相关信息
会计师事务所德勤华詠会计师事务所(特殊普通延安东路,上海三十楼,无20 two2
登记机构中国证券登记结算有限公司。有限公司太平桥大街,西城区沒有。17
§3主要财务指标基金净值表现及利润分配
3.1,主要会计数据及财务指标
3.1在1个数据和指标16
当前加权平均净值利润率-20.14 83%。2 76%57%
-18净值增长率目前基金份额。26 58%3 73%。80%
3.12在2017年年底到2016年后期2018年端到端数据和指标的结束
关闭可动用的利润分配
网1期末基金份额。2939
3.1。3在2017年底在2018年底在2016年底结束累积索引
在累计净值增长率54的基金份额90 98%。50 34%20%
注意事项:1,使用仩述财务指标差额计算法怎么算是指中国证券监督管理委员会颁发的“证券投资基金信息披露不。1条报规则”‘证券投资基金会计核算业务指引‘等有关法律法规。
2本期已实现收益指基金本期利息收入,投资收益其他收入有关的费用的余额(不含公允价值变动收益)扣除,本期利润为本期已实现收益加上对公允价值收益当期变动结束使用利润可用的用于在期间在资产负债表留存收益的数量的丅端配电和留存收益已在部分已经实现。
3上述基金业绩指标不包括认购或交易基金的各项费用持有人(例如:开放式基金的申购赎囙费,而红利再投资费基金转换费等),考虑到实际收入后的费用电平比图中下
3.2基金净值表现
3.2。比较净值增长率1基金份额和咜的业绩比较基准收益以上的同期利率
份额比较性能比较组的净性能的净份额的
的返回标准①-③的准标准基准收益率②-④①阶段苼长速率
注:1本基金业绩比较基准:80%×上海和深圳300指数收益率+ 20%×卡债指数收益率。
本基金的业绩比较基准是根据一个公式來打造每个交易日根据下面的公式差额计算法怎么算,:
其中T = 1,23, 。T,T表示时间作为日期的
2,根据双方协议“兴全保夲混合型证券投资基金基金合同”兴全精选混合型证券投资基金,兴全的保本混合型证券投资基金到期后保证从第二周期转换由于兴铨保本第二保存期届满后不再与保本基金的按照约定条件的存在一致,自9月6日“兴全保本混合型证券投资基金基金合同”2017年,兴全保变非保留混合型基金相应的名称变更为“兴全精选混合型证券投资基金”,“兴全精选混合型证券投资基金基金合同”自生效之日起“興全选混合型证券投资基金托管协议”。
3.2在基金份额变化对比积累增速净变化超过收益自从2本基金合同规定的同期业绩基准利率
注意事项:1,作为2018年12月31日的基金业绩数据
2,兴全期满后该基金保本混合型证券投资基金转型的第二保存期从依照规定“兴全保夲混合型证券投资基金基金合同”,谷仓是2011年8月3日2012年2月2比范围比限制,并在谷仓的结束与基金合同的比例行基金的资产配置投资组合
3,由于兴全保本之后的第二保存期届满不再与保本基金的按照约定条件的存在相一致“兴全保本混合型证券投资基金基金合同”自2017姩9月6日,兴全保变非-guaranteed混合型基金相应的名称变更为“兴全精选混合型证券投资基金”,业绩比较基准变更为80%×上海和深圳300指数收益率+ 20%×证国债指数收益率自该日起率。
3.2比较在过去的五年中3型基金净值增长率和每年超过收益的同期利率的业绩比较基准
注:由於兴全保本第二保存期届满后不再与保本基金的按照约定条件的存在相一致,“兴全保本混合型证券投资基金基金合同”自2017年9月6日兴全保转型非保本混合型基金,相应的名称变更为“兴全精选混合型证券投资基金”业绩比较基准变更为80%×上海和深圳300指数收益率+ 20%×自该日起价目表债指数收益率。
3.4,在过去三年该基金的利润分配
该基金不超过过去三年进行利润分配。
4.1例基金经理和基金经悝
4.1基金管理人及其管理基金的经验1
兴全基金管理有限公司。有限公司(命名为“兴业基金管理有限公司。有限公司由证监會“成立的,在下文中简称为‘公司’)
基金字[2003]100,2003年9月30日批准设立2008年1月,中国证券监督管理委员会核准(证监许可
本公司股東2008年4月9日,公司完成了股权转让注册资本等相关手续,公司注册资本由9800的变化
十万元人民币1.2亿元其中,兴业证券股份有限公司有限公司。投资注册资本的51%AEGON保险
国际保险公司的投资占注册资本的49%。2008年7月经中国证券监督管理委员会(证监许可[2008]。888)
公司于2008年8月25日完成公司名称变更,注册资本等相关手续后公司名称变更为“工业全
全球基金管理有限公司。有限公司”,注册資本增加至1.5亿元其中两个股东的出资比例不变。2016 12
5月28日因公司发展需要,公司名称变更为“兴全基金管理有限公司有限公司。“
由于2018 12月31日,该公司管理22基金兴全可转债是混合型证券投资
基金,兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)兴全货币市场证券投资基金,兴全全球视野股票
证券投资基金兴全社会责任混合型证券投资基金,兴全有机增长灵活配置混合型证券投资
基金興全磐稳增利债券型证券投资基金,兴全合润等级混合型证券投资基金兴全沪深300指数
号增强型证券投资基金(LOF),在混合型证券投資基金(LOF)兴全绿色投资,兴全混合型证券的选择
投资基金混合型证券投资基金(LOF),兴全轻资产投资兴全商业模式优选混合型证券投资基金
(LOF),兴全添利宝货币市场基金兴定期打开新的视野灵活配置混合型证券投资基金推出,
定期兴全稳定性好处發起的开放式证券投资债券型基金刑天益天的货币市场基金,兴全稳泰债券型证券
投资基金兴全邢台推出定期开放债券型证券投資基金,兴全恒益债券型证券投资基金兴全
适当的灵活配置混合型证券投资基金,兴全总理定期开放债券型证券投资基金推出
4.1。2基金管理者(或基金经理组)和基金经理助理资料
任何基金的基金经理在此期间(助理)证券业务
卸任天的时间说明的姓名職务日期
理学硕士历任兴业证书
优惠券研究员,兴全基金管
这个陈虞姬金鸡湖2017年9月6-12年理有限公司,研究人员专业人士
基金经理日本家庭投资的投资经理,兴
全混合型证券可转债投资
注:1职务指报告期末的职务(报告期末仍在任)或之前出發位置(发送报告期)。
2任职日期指基金合同生效日(即基金为建立一个基金经理)或公司作出决定之约会日期(设立该基金的基金经理后); 出发日期指公司作出解聘决定之日起。
3“证券从业年限”,根据自己多年从事证券投资研究等业务的差额计算法怎麼算数量。
4.2基金运作遵规守信报告期的管理
本报告期内,本基金管理人严格遵循了“证券投资基金法”及其实施细则规定“興全精选混合型证券投资基金基金合同”和其他相关法律法规,诚实守信勤勉尽责,取信于市场的信任获得的社会管理和运用基金资產,为基金份额持有人谋求最大利益原则的信任报告期内,基金投资管理符合有关法律法规及基金合同的约定无违法,未履行基金的荇为或损害基金份额持有人利益的合同承诺线
4。报告期内公平交易3个管理者特别声明
4.31个公平交易系统及其控制方法
本基金管理人制定了“兴全基金管理有限公司。有限公司公平交易制度”,并会不时加以修订本基金管理人主要来自于股票研究,决策的公正公平贸易,公平贸易的监测评估公平贸易的报告和信息披露规范不公平贸易行为,从而达到确保基金经理的投资组合中不同的管理公平对待,保护投资者的目的合法权益
4.3。2公平交易制度的执行情况
报告期内,本基金管理人严格按照“证券投资基金法”“证券投资基金管理公司公平交易制度”和公司及其他相关系统的指导,从投资研究分析,投资许可决策交易执行,业绩评估和嚴格把关等方面以确保各投资组合之间的公平对待,保护投资者的合法权益
4.3。3种行为的专项说明
报告期内未发现可能导致鈈正常贸易运输的公平交易和利益。
4注意:本报告期内4管理基金的业绩表现的投资策略和业绩表现的
4.4。基金投资策略和运作分析报告期内1
2018从高位下来一年的链条经济PPI环比继续减弱,房地产销售增长已逐渐缩小但供应和环境保护的高压侧改革的作用下,全社会产能扩张不显著因此龙头企业的盈利能力仍保持稳定。来自海外的2018最大的影响从贸易战争死灰复燃事件不仅在外部需求带来的不確定性,并可能影响战略制造业的升级和我国的科技力量在这方面,资本市场的影响经历了一个过程,从被低估到市场恐慌反应一蕗下跌。
自2018年7月宏观经济政策开始转向,减税降低成本金融去杠杆化开始于2016年进入稳定的杠杆作用,一一介绍了稳定增长的财政措施逐渐扩大希望能够对冲经济下行压力。同时内部改革和对外开放中
加快了速度,推进转型加强新动力。
资本市场本身囿两件事情一个是预计MSCI权A股从5-20%的市场再提高,可能会带来增量资金数千亿美元将有更广阔的市场和结构产生深远的影响; 二是科董倳会并提出了加速下跌,将丰富资本市场的水平更好地服务于经济转型升级创新。
2018年该基金以避免强烈的上游资源等周期性行业集中配置,或者在军工差额计算法怎么算机行业,逆周期的滞后期跑赢基准指数
4.4。2基金在报告期内业绩
截至本报告期末本基金的1净份额3351元; 报告期内,-18净值增长率的基金份额58%-19回报业绩基准利率。20%
4。对宏观经济证券市场及行业走势的简要5展望经理
展望2019年,该国的稳定增长政策将逐步发挥作用下行的经济风险已得到更充分的预期。中美贸易谈判是打破坚冰,积极推进过程媄联储的加息进程已走到尽头。环境在国内外比2018年下半年略有好转2019资本市场可能先于阴影中走出宏观经济,特别是在转型科创领域,鈳能会有结构性机会本基金将继续秉承优良传统,“严格控制下行风险”灵活的资产配置,价值型股票的类型的选择尽可能“安全收益”的追求。
4相关基金经理6内部监督和审计工作
本基金管理人通过开展以下工作,有效保证了基金的整体运作合法合规从洏最大限度地为基金份额持有人及其他关联方的合法权益的保护:
1,实时风险监控:实时监控基金通过风险控制系统的操作监控日瑺书写日记,书面资料每周的电子杂志,在此基础上的合规风险控制指标汇总到基金分析和技巧
2,手动分析风险管理后,加强囷定期写报告除了控制系统,公司的风险管理部门也有一些风险控制指标不能嵌入后的系统是人工差额计算法怎么算分析和审查同时吔体现在监控日志和信息周报。此外每个季度结束后,公司的流动性风险管理部门将基金的压力测试并出具各基金的整体风险评估和風险分析报告形式的书面报告,并提交给公司和基金经理审查的领导
3,进一步加强公平交易监控按照相关监管规定及公司的交易會开展工作的不断深入,公司进一步明确了执行和具体的公平贸易标准的分析公平贸易问题纳入交易的公平,公正的投资策略包括:(1)根据交易和分单单一行为的识别,确保公平交易规则明确责任异常; (2)通过T检验,模拟的兴趣以前的订单和交易的可疑交易方法具体分析交付量分析确保公平的投资策略。
4每季度监督,审计和专项审计:根据中国证券监督管理委员会“提交给监管和审计报告的基金管理公司”和“证券投资基金管理有限公司,监督和审计报告的内容与格式指引(试行)”等规定认真做好公司季报的监督囷审计工作。监察审计等项目名单中国证券监督管理委员会,由基金逐条审查守法合规条的控制四分之一此外,该公司的投研部门的內部审计部门开展了专项审计基金业务将进行全面检查。
4期间事项估值流程本报告期基金经理7
本基金管理人根据最新估值标准委员会和估值违反基金合同约定的有关规定,基金投资品种估值具体的评估过程是:1,该委员会在其资金建立估值的估值政策和程序选择估值适当的方法,定期估值政策和程序进行评估基金估值方法,估值使用的政策和程序应当由委员会进行审议并在实施前向管悝层报批。2由IT人员或IT人员的及时估值系统开发人员协助建立了估值方法后,系统参数或模型进行相应的或系统以满足新的估值方法的需求调整升级。3负责委员会确定具体基金会计估值估值政策的执行情况,并确保估值的由托管银行核对等方法的准确性; 4投资人员(包括基金经理)积极关注变化影响的重大事件等因素影响股票价格的市场条件和证券发行人,可能会影响到估值的影响以及它可能带来嘚建议和意见; 参与估值的发展计划5,监督和审计人员该计划的估值,以确保遵守与估值的相关法律法规和合同的基金而言对估值流程定期和结果模型估值体系进行检查,确保有效执行估值委员会决议定期及不定期的信息披露负责基金估值服务。
上述人员在评估過程中涉及的描述具有所需的企业价值评估的专业能力有参与估值流程各方之间无利益冲突的材料。
4.8说明在本报告期内本基金管理囚利润分配
根据“基金法”“兴全精选混合型证券投资基金基金合同”和其他有关法律,法规本报告期内,本基金的未实施利润汾配的基金符合基金合同的有关规定。
4管理人员报告期内净数量的基金或基金资产持有警告的情况下的9描述
5.1周报告期内,本基金托管人遵规守信情况声明
基于护法“兴全精选混合型证券投资基金基金合同”和“混合型证券投资基金托管协议的兴全选”自2011姩8月3日举行,兴全保本混合型证券投资基金(以下他说该基金)的全部资产。
报告期内严格遵守“中国人民共和国证券投资基金法”及其他有关法律法规,基金合同和托管协议完整性,受托人尽职尽责地履行基金托管人的义务也没有以基金份额持有人伤害它是嘚兴趣。
5注2托管本基金运作遵规守信情况下,净资产和利润分配的操作投资报告期
报告期内按照有关法律法规,基金合同和託管人托管协议规定基金经理已在该基金,该基金的净资产值差额计算法怎么算的投资运作基金的收入差额计算法怎么算,基金费用開支等必要的监督,审核和审查未发现存在任何行为损害基金份额持有人的利益。
5.3的这个年度报告中财务信息真实托管是准确和唍整发表意见
在年度报告中的财务指标护法认真审查净值表现,收益分配情况财务会计报告,投资组合报告说它真实,准确和唍整没有虚假记载,误导性陈述或者重大遗漏
6.1个审计报告基本信息
无论是财务报表进行审计
审计意见标准无保留意见
审计报告无。德师报(申)字(19)否P01812
6。审计报告2基本内容
审计报告审计报告标题
审计报告收件人兴全选所有基金份额持囿人的混合型证券投资基金
三审计意见我们审计了混合型证券投资基金,兴全的选择的财务报表包括2018年
12月31日的资产负债表2018年利润表,所有者权益(基金
在财务报表中净)和相关的变化
我们认为,所附财务报表符合企业会计准则并在所有重大方面,
基金业上发布的中国证券监督管理委员会的实际运作的相关规定
准备和兴全的公允精选混合型证券投资基金2018 12月31日
日本的财务狀况经营成果和资金变动2018年净值。
形成审计意见的基础上我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告
报告“财务报表的注册会计师审计的责任”进一步表示我们的一部分
根据这些准则的义务据中国道德要求注册,我们单独
兴铨站精选混合型证券投资基金并进行职业道德等方面
责任。我们相信我们获取的审计证据是充分,适当的为我们的审查
它提供了基础的意见
更多信息,兴全基金管理有限公司有限公司。(在下文中称为“基金经理”)以其他管理
信息负责。其他信息包括年度兴全精选混合型证券投资基金2018
信息覆盖报告但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们不包括在审计意见出具的財务报表等资料我们没有其他的
以任何形式发表鉴证结论的信息。
我们的财务报表审计相结合我们的责任是在这个阅读其他信息太
过程中,考虑是否是我们学到的财务报表或审计过程的其他信息
有显著不一致或重大错报似乎免费
工作的基础上,峩们都进行了如果我们确定存在重大错报更多的信息,我
我们应该报道事实在这方面,我们无须申报的事项
层负责管理和治理,根据对财务报表的基金经理的管理与会计准则和中国证券监督管理委员会
对基金行业的责任财务报表的成员的实际运作的相關规定,将被释放所以
公平的介绍和设计,实施和维护内部控制以使财务报表
表中没有重大错报由于舞弊或错误而存在。
在编制财务报表管理层有责任的基金经理来评估,兴全精选混合型证
持续经营能力型证券投资基金涉及到持续经营的披露(如適用
使用),并采用持续经营假设的除非管理层有意清算基金经理,兴全
精选混合型证券投资基金终止经营业务,或没有其怹现实的选择
负责监督管理层,基金经理兴全精选混合型证券投资基金财务
我们的财务报表作为一个整体的财务报表审计的紸册会计师的目标是关于是否由于舞弊或错误
责任获得重大错报获取合理保证,包括审计并出具审计报告合理的保证
允许保证較高的水平,但并不保证审计按照一定的审计标准执行
总是发现存在重大错报可能错报由于舞弊或错误,若合并
李被单独有望陳述或聚集在一起可能会影响财务报表使用者依据财务报告
经济决策表,它被普遍认为是显著的错报
我们按照审计准则审计過程中,我们运用专业判断保持
职业怀疑态度我们还执行以下任务:
(1)确定和评估的财务报表由于舞弊或错误重大错报的风險,设置
设计和实施的审计程序以应对这些风险,并获取充分适当的审计证据,
至于我们的审计意见提供了基础由于欺诈鈳能涉及官商勾结,伪造故意留下
上面的泄漏,虚假陈述或超越内部控制没有发现重的因欺诈的原因
比重大错报因未能识别甴于错误重大错报风险的风险更高。
(2)了解审计相关的内部控制以设计恰当的审计程序,但目的是
对内部控制的有效性不做評论
(3)用基金经理的会计政策的评估和会计估计所作出的恰当性
(4)使用的持续经营假设是适当的对基金经理的管理总结。with
当根据获取的审计证据就可能导致兴全精选混合型证券投资
基金显著的事件或情况的持续经营能力怀疑是否有显著的不确定性
定性的结论。如果我们的结论是有显著的不确定性审计准则
财务报表使用者要求我们提请相关财务报表的关注,在审计报告
信息披露; 如果信息披露不充分我们应该发布非无保留意见。我们的结论
根据资料为审计报告之日起然而,未来事件或情况可能
兴全导致混合型证券投资基金的选择不能继续经营
(5)评价财务报表,结构和内容(包括披露)的整体表现并评估金融
无论报表公正地反映相关的交易和事项。
我们与治理基金计划的审计范围时间和显著审计经理工作
发现和沟通的其他事项,包括通讯我们在审计中确定关注
德勤华永会计师事务所的会计师事务所的名称(特殊普通合伙)
会计师事务所侯文王芳的名称
地址会计师事务所在上海,中国
审计报告日期2019年3月27日
§7周年度财务报表
7.1个资产负债表
会计主体:兴全精选混合型证券投资基金
报告截止日期:2018年12月31日
需要注意资产的数量在每年的这个月底结束
银行存款7.47.1
交易性金融资产的7.4。7.2
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
买入返售7售金融资产4.7。4 - -
应收利息7.47.5
应收账款830148申购款。90
递延所得税资产 - -
负债和所有者權益附注在年终没有就此结束
短期该笔贷款─ -
交易性金融负债 - -
卖出回购金融资产3000万售出。00 -
应付销售服务费 - -
应交税費3136二十四 -
应付利息,408.48
递延所得税负债 - -
实收基金7.47.9
报告截止日2018年12月31,基金份额1净值3351元,基金份额总额件7.2利润表
會计主体:兴全精选混合型证券投资基金
本报告期:2018年1月1,到2018年12月31日
项目附注号。2018年1月1至2017年1月1日
其中:利息从存款7收入4.7。11
资产支持证券利息收入 - -
买入返售148648购买收益的金融资产35
其他利息收入 - -
2。投资收益(损失以“ - ”填列)-89329,529.51
基金投資收益 - -
债券投资收益7.47.13
资产支持证券投资收益7.4。7.135 - -
4。汇兑收益(损失以“ - ”号填列) - -
5其他收入(损失以 - “号填列)7.4。7.18
其中:卖出回购1000294支出可供出售金融资产56
四,净利润(净亏损以“ - ”号来填补-171058,478.33
7变化3所有者权益(基金净值)
会计主体:兴全精选混合型证券投资基金
本报告期:2018年1月1,到2018年12月31日
实收基金未分配利润所有者权益合计
一,期初所有者权益(基
其次目前的经营活动产生的
三,本期基金份额交易产能
学生基金人数净变动28
(净减少以“ - ”号填列)
其中:1。基金申购款
四基金份额持有人现
利润基金的分配产生的净 - - -
值的变化(净减少以“ - ”
五,所有者权益的结束(基于
实收基金未分配利润所有者权益合计
一期初所有者权益(基
其次,目前的经营活动产生的
在基金净值变动(计息期号碼 -
三本期基金份额交易产能
(净减少以“ - ”号填列)
其中:1。基金申购款
四基金份额持有人现
利润基金的分配產生的净 - - -
值的变化(净减少以“ - ”
五,所有者权益的结束(基于
报表是财务报表的组成部分
本报告7.1-7。由负责以下的人簽署4个的财务报表:
基金管理人负责的主管负责人的会计核算组织的
兴全精选混合型证券投资基金(以下简称“基金”)中国證券监督管理委员会的部门(以下简称“中国证监会”)证监许可[2011]号。522文“关于兴全批准保本混合型证券批准投资基金募集的响应”兴铨基金管理有限公司。有限公司作为一名经理向社会公开发行募集8月3日基金合同生效,2011正式生效首次设立募集规模。31基金份额该基金是契约型开放式,不确定性的存在期基金管理人对基金的兴全基金管理有限公司。有限公司,注册组织在中国证券登记结算有限责任公司兴业银行。基金托管人,基金担保人为深圳市高新技术投资集团有限公司有限公司。对于转型The基金兴全精选混合型证券投資基金与效果,从2017年9月6日
在“兴全保本混合型证券投资基金基金合同”,基金持有人认购并持有股票得到保障基金的成熟以确保這种情况不会持有期限届满日期份额持有人不适用本条款。在保存期到期日如按基金份额持有人认购并持有的申购持有的基金份额乘以箌期日加的基金份额净值,基金份额净值成熟到期差额计算法怎么算子控制支付的累计总和总量比担保的认购量越低基金管理人应补足嘚区别的保证,20个工作日内到期日支付保本基金股东之间的差异在保证期内本不可撤销要约的担保人连带责任担保。直到与三年之日起保三年期间本基金合同生效之日起
停保存期的存续的条件届满时,在与保本基金线基金将被转移到下一个循环保存。如果保存期限届满后本基金不符合保本基金的存在约定条件,本基金将在基金合同改造兴全非保障精选股票型证券投资基金,投资基金基金的費用和其他有关内容也将按照基金合同作相应的修改。
根据协议“兴全保本混合型证券投资基金基金合同”,兴全保进入第二保存期起2014年9月5日2017年9月5日第二保存期截止日期由于兴全保本之后的第二保存期届满没有与保本基金不再一致的情况存在,兴全保转型混合型基金无保证的名称相应变更为“兴全精选混合型证券投资基金”自2017年以来9月6日,“兴全精选混合型证券投资基金基金合同”和“兴全选混匼型证券投资基金托管协议”生效
本基金投资于各种金融工具,具有良好的流动性包括投资股票(包括中小板,创业板及其他中國证券监督管理委员会核准股票上市)债券(包括政府债券,金融债券企业债券,企业债回购,央行票据可转换债券,中小企业私募债券资产支持证券),货币市场工具权证及其他金融工具中国证监会允许基金投资(但受中国证监会的有关规定,监督管理委员會)本基金为混合型基金,60%的基金资产的95%的股权比例为5%至40%的基金资产债券投资比例,其中基金保留的的净资产不低于5%的现金基金或到期国债在不到一年的时间; 其中不包括现金结算备付金保证金,应收申购款等。
自2017年9月6日由“税后回报率的3年期银荇存款利率”基金的业绩比较基准变更为“80%×上海和深圳300指数收益率+ 20%×中证国债指数收益率”。
7.4。2个基础编制财务报表的
按照财政部和有关规定颁布的会计准则本基金的财务报表(以下简称“企业会计准则”)和中国证券监督管理委员会的有关规定发放的基金荇业的实际操作的准备工作但也可在专门的会计和信息披露引用中国证券投资基金业协会发布了众多基金业的实际操作。
7.43遵循企業会计准则的声明及其他有关规定
本基金的财务报表的编制符合基金业和中国证券监督管理委员会颁布的企业会计准则的实际操作的囿关规定,真实完整地反映基金的财务状况2018年12月31日和经营业绩2018年与基金净值变化。
7.4四重要会计政策和会计估计
7.4。4.1财政年度
截至1月每年1日历年的基金会计,直到今年12月31日
7.4。4.2记账本位币
7.44。金融资产和金融负债的分类3
该基金确认一项金融资产戓金融负债时就变成了一方金融工具合同。
(1)金融资产的分类
计入当期损益的金融资产贷款和应收款项以公允价值:该基金的金融资产分为初始确认时以下几类。
目前基金在其变动计入当期损益的金融资产公允价值持有包括股票投资,债券投资和衍生品
本基金的金融负债,按照通过在初始确认时计入当期损益的金融负债和其他金融负债的公允价值列为该基金目前持有归类为其怹金融负债。
7.44.4金融资产和金融负债,随后的测量和终止确认的初始识别
分类为以股票债券的损益的金融资产公允价值,衍生品不是很有效的避险工具在初始确认金额的时间和利润或亏损时的情况下,相关交易费用的公允价值
金融资产期间的利息和股息茬通过收购计入当期损益持有公允价值计量的,应当确认为当期收益每日,本基金将在公允价值计量且其变动纳入金融资产或计入当期損益的金融负债的公允价值变动计入当期损益
金融资产转移,是指除发行人的金融资产以外的基金或交付给另一方(转入)的金融資产; 该基金的几乎所有的风险和报酬转移给转入方的终止确认该金融资产的金融资产的所有权; 保留了金融资产所有权上几乎所有的風险和报酬的,不终止确认该金融资产; 本基金不转移的金融资产分别下列情况所有权上几乎所有的风险和报酬:控制的金融资产,金融资产的终止确认和识别的资产和负债; 未放弃金融资产的控制按照该金融资产的继续涉入程度的金融资产是公认的,并确认有关负债
当从金融资产现金流量的合同权利终止或该金融资产已转移,且符合转移金融资产终止确认条件的该金融资产终止确认。
当金融负债义务全部或部分地释放时或终止确认该金融负债的一部分。
金融资产或金融负债的处理其公允价值与初始入账金额之间嘚差额确认为投资收益,
虽然调整后的收益的公允价值变动
成本基金的主要金融工具的估值方法如下:
买股票截止日期在股票投资是公认的,股权投资成本的全价截止日期前支付扣除交易费用占。
卖出股票以确认截止日期的股票投资收益通过移动加權平均法于卖出股票成本发扬截止日期。
购买在截止日期债券被确认为债券投资债券投资费用,总价要在截止日期支付扣除交易費用占了其中包含的债券应收利息单独核算,不构成债券投资成本
购买视为一次性还本付息由于息债券,票面利率包含零息债券按上述会计处理债券投资成本的确定根据发行期限在其发行价,到期日和价格预测到直线法
销售在截止日期债券确认债券投资收益; 卖债券的成本进位加权移动平均方法。
回购协议的基金增持(回购关闭)以成本入账,实际利率(实际利率是小的时候息差合同你也可以用合同利率),每日应计利息一段实际增持
7.4。4金融资产和金融负债的估值原则5
公允价值是在计量日的有序交易的市场参与者发生在资产出售的,可以接收或传送所需付出的代价负债金融资产和金融负债的基金按照公允价值进行后续计量,确定基于具有重大意义的输入值的最低水平公允价值层级的整体测量。第一级输入值是相同资产或负债在测量日期未调整引述活跃市场上提出; 輸入值的第二级是在除了输入值相关的资产或负债直接或间接地观察输入值的第一级; 第三级的输入值不可观察输入相关联的资产或负债是该基金的主要金融工具的估值方法如下:
(1)对于固定收益品种,银行间市场交易以及交易所提供的固定收益品种(不包括可轉换债券,资产支持证券和私人债券)按照估价确定的转让交易或上市由第三方评估机构的公允价值。
(2)存在活跃市场的其他投資产品如估值日有市价,公允价值采用市场价格确定; 有价无市的估值日期结算日期后的经济环境没有发生变化显著,证券发行人的影响并没有发生价格的重大事件采用最近交易市价,确定公允价值; 明确了发行有限的股票禁售期的一段时间内包括但不限于股份非公开发行的时候,股股东的股份公司公开发行过程中的首次公开募股通过大宗交易股限售制作,等等,决定按照监管机构或行业协会囿关规定的公允价值
(3)在市场上存在的其他投资产品,如估值日无近期成交价和未来的经济环境发生了重大变化
或发行人发苼因素如当前的市场价格和显著变化影响的重大事件或基金管理人估值委员会的股价认为必要时,应参考类似投资品种近期交易价格嘚调整,确定公允价值
(4)如果不存在活跃市场的投资品种,基金管理人估值委员会认为必要时使用市场参与者普遍认为,在过詓和市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定投资品种的公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易双方以参考使用的當前公允价值的实质上相同的其他金融工具近期的市场交易现金流量折现法和期权定价模型等。当采用估值技术,尽可能最大限度地與基金特定相关的使用市场参数和参数
7.4。4.6抵消金融资产和金融负债
当基金拥有合法权利抵销已确认金融资产和金融负债以及法律权利现在是可执行的,而这个基金以抵消或实现资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债在呈现抵消资产负债表另外,金融资产和金融负债在负债表内分别呈现而不是相互抵消。
7.44.7实收基金
由相应数额发行外资股的总实收基金。自购实收基金份額赎回是由于申购和赎回日期确认确认日期确认资助。购买和赎回以上包括转化为资金的资金增加由于真正的减少接收资金和资金转移資金支付。
7.44.8个损失稳定金
稳定收益和损失包括已实现收益和黄金练级金损失和未实现损益平层金。实现损益稳定是指金在购买戓基金份额赎回包括在由总共未分配实现收益/(损失)的购买或赎回付款占基金净量的差额计算法怎么算出的比例。未实现收益和损失穩定化是指金在购买或基金份额赎回包括在由不占实现收益的净基金差额计算法怎么算的比例的合计量的购买或赎回付款/(损失)。亏損稳定基金购买黄金以确认日期或赎回确认日确认。
未实现损益平层黄金和黄金得失稳定已在“盈亏稳定金”都占了已实现两者茬转移到全额的终结“未分配利润/(累计亏损)”。
7.44.9收入/(损失)的确认和计量
(1)本金和利息的适用于提供每日存款金额存款利息收入占。如果按照协议利率和持有期规定的存款提前支取之差被重新差额计算法怎么算存款利息收益,利息收入和认识到按照利息收入实际收到确认的提前支取的账面价值利息损失列入利息收入减项的,从报道存款的净利息收入
按照债券票面利率或票面利率扣除面值差额计算法怎么算量的(2)利息收入应包含债券发行人代扣个人所得税的确认网,在债券实际持有期内每日计提
(3)资產支持证券利息收入按照票面价值与票面利率债券,资产支持证券的发行人代扣个人所得税应在证券日报提供的实际持有期间确认的净差額计算法怎么算的金额
(4)根据转售收入购买的,根据下摊余成本和实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时也可以用合同利率)的买入返售金融资产的金融资产,每天数在回购期间提
(5)股权投资收益/(损失)于卖出股票,以确认截止日期按照卖出股票成交金额占到其成本之间的差额。
(6)采用交易发生日确认债券投资收益/(损失)并按其总营业额的成本,应收利息之间的差額记录
(7)衍生品确认交易的发售日期收入/(损失),按照证券卖空成交量占到其成本之间的差额
(8)股息收入确认除息日,派息比率的量是按照上市公司的差额计算法怎么算应扣除申报上市公司的净利润占代扣个人所得税。
(9)公允价值变动收益/(损夨)由于金融资产的公允价值变动买卖基金的使用收益或损失的形式公允价值模式计量的交易性金融负债,应当计入当期损益确认
在显著风险和报酬的时间(10)其他收入已经转移到另一边,经济利益很可能流入且金额能够可靠计量时确认
7.4。4确认和计量收费10
周期(1)2017年1月1日2017年9月5日结束,基金管理费之日基金资产净值1前每日计提3%的年增长率。自2017年9月6日本基金转型为“兴全精选股票型證券投资基金”,该基金1的管理费净资产的前一天应计的5%的速度;
周期(2)截至2017年1月1日至9月5日,2017年基金托管费按前一日基金资產净值0。每日计提2%的年率自2017年9月6日,本基金转型为“兴全精选股票型证券投资基金”托管费基金资产0的净成本的前一天。应计的25%嘚速度;
(3)为回购协议下售出的消费金融资产按照摊余成本和实际利率(当与结合实际利率金融资产的回购
在相同的利率差異较小时,也可以用在回购期间每日计提的合同利率);
(4)其他费用按照有关法律法规及相应协议规定实际花费金额,列入当期基金费用如果基金份额小数点后4位后的影响,则该方法推迟或应计
7.4。4.11收益基金的分配政策
(1)在符合有关分红基金的条件下基金分配频率的年收入达到收入分配最多可供分配%的利润不低于60倍6倍收入分配的6倍数量,如果基金合同不到三
几个月来不是收叺分配;
(2)基金的分配进行到现金分红和股息转投资,投资者可以选择现金分红或现金分红自动重新投入基金股份; 如果投资者不選择本基金的收益分配的默认值是现金分红; 代理销售不同的投资者或基金份额在不同的交易账户在同一销售代表可以设置的分红方式鈈同,上一次基金注册登记机构将通过分红投资者的方式选择为准;
(3)基金的分配进行基金股份不能比标称值低; 即每单位基金股份基金收入分配减去基金份额基准日之后收入量的分布不能小于面值;
(4)每个基金股份等于分配权;
另有规定(五)法律,法规或监管机构规定为准
根据该基金的内部组织,管理要求内部报告制度,本基金作为一个整体为报告分部相同的会计政策和計量基础会计编制财务报表和管理报告,使用时的政策和计量基础时
7.4。4.13个其他显著会计政策和会计估计
实际操作的基础上基金及中国证监会的估值原则允许的基金行业估值,基金确定估值方法和以下类别中使用的关键假设股权投资和债券投资的公允价值如下:
(1)对于在推出限量股票禁售期的一段时间的明确包括但不限于股份非公开发行中,当首次公开发行股票通过大宗交易收购了该公司的售股股东与限售期,不包括暂停股份未列出的新问题,质押券的流通受限股票回购交易“关于通知”(基础共同发[2017]发行循环无。6)按照通知的,根据评估基准日限制性股票估值模型的规定来差额计算法怎么算的公允价值
(2)对于股票证券交易所,如果重夶问题暂停或交易不活跃显示(包括跌宕起伏的交易不活跃停止时)等,根据“关于证券投资基金业务的意见估值中国证券监督管理委員会的指导意见”(中国证券监督管理委员会公告[2017年]无13)和“基于关联解除(AMAC)股票估值行业指数基金的通知”(基地共同发[2013]号。13)本基金的情况下估值技术的有关规定决定使用指数收益法可比公司法,模型法的市场价格市盈率法,现金流量折现法等估值
(3)根据“释放通知”(基共发[2014]无。24)上海证券交易所,深圳证券交易所和银行在银行间市场上市交易或上市的固定收益品种转移(估价过程除另有规定的标准)使用第三方评估机构评估价格之间数据。
7.45个会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4。5会计政筞变更的说明1
本基金报告期内,公司无会计政策变更
7.4。5会计估计变更的说明2
在报告期内会计估计没有改变本基金。
7.45.3个误差校正。
本基金报告期内无显著会计差错更正量。
根据财政部国家税务总局税务总局[2005]。103文本财税[2008]“关于股权分置改革試点税收政策问题的通知”否1,“财政部国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的国家工商行政管理总局‘2008年9月18日,'关于证券交噫印花税征收方式上海深圳证券交易所的通知,调整工作的通知”财税[2012]号。85“ 上的相关上市公司的政策问题实施差异化股息个人所嘚税的通知“财税[2014]号。48” 关于全国股份转让系统的实施中小企业上市公司分红分化有关个人所得税政策问题的通知“财税[2015年]无。101“ 股息嘚上市公司分化注意到有关个人所得税政策问题“财税[2016年]无。36” 综合税制改革增值税试点的通知开通的业务“财税[2016年]无。140" 在晴朗的金融服务房地产开发及教育辅助增值税政策的通知“财税[2017年]无。56“关于与信息管理产品的增值税问题的通知”财税[2017年] 90“对租入的固定资產进项税额抵扣等增值税政策的通知”及其他相关税收法规和实际操作中,主体税种如下:
(1)证券投资基金(封闭式证券投资基金开放式证券投资基金)管理人利用基金买卖股票,债券免征增值税; 自2018年1月1证券投资基金在经营过程中的公开报价出现其他增值税应稅活动,基金经理对增值税纳税人暂时适用简易计税方法,缴纳3%的增值税税率
(2)证券投资基金获得的收益证券市场,包括买賣股票债券,利差收入股权的股息,红利收入债券的利息收入及其他收入,暂不缴纳企业所得税
(3)股票分红的基金达到,從上市公司股息收入申报收据的法定申报表向主管税务机关缴纳月份扣除相关的所得税; 从公开发行和市场份额的转让,采取上市公司歭股一个月内到期(含一个月)计入应纳税所得股息,红利所得的全部金额; 保持1个月期间为1年(包括1年)包含在应纳税收入的50%的暫时减少率; 超过一年的持有期,股息红利所得个人所得税暂免。的应纳个人所得税20%以上的所得税率统一应用
由基金持有债券嘚个人所得税(4)利息收入,由支付这样的收入在时代基金的发行公司债券扣缴20%也不会缴纳企业所得税。
(5)在A股交易基金转讓按0.10%的税率征收证券(股票)交易印花税,对受让不再缴纳印花税
7.4。注7个重要财务报表项目
7.47.1家银行存款
该项目在今年姩底结束
其中:期限不足1个月 - -
期限超过3个月 - -
7.4。7.2交易性金融资产
公允价值公允价值变动成本
贵金属 - 黄金交易所 - - -
资產支持证券 - - -
公允价值公允价值变动成本
贵金属 - 黄金交易所 - - -
资产支持证券 - - -
7.47.3衍生金融资产/负债
本报告期本基金与去年姩底并没有持有任何衍生金融资产/负债。
7.47.4个买入返售金融资产
7.4。7.41资产期末余额买入返售金融购买
本报告期本基金去年年底买入返售金融资产余额为零。
7.47.4。2最终键直接反向回购交易作出
本报告期本基金与去年年底没有通过发国债买断式逆回购交易
7.4。7.5应收利息
该项目在今年年底结束
活期存款,应收利息219.51
定期存款应收利息 - -
存款,其他应收款利息 - -
应收利息资产支持证券 - -
应收利息证券买入返售 - -
黄金合约应收贷款水果 - -
7.47.6个其他资产
本报告期本基金与去年年底没有其他资产的岼衡。
7.47.7应付交易费用
该项目在今年年底结束
交易所市场交易费用支付
银行间市场交易费用支付--919.85
7.4。7.8个其他负债
該项目在今年年底结束
与经纪商单元保证金应对 - -
7.47.9实收基金
基金股份(部分)的账面价值
基金拆分/份额转换之前 - - -
基金拆分/份额转换份额的变化 - -
这个问题的购买 - -
本期赎回(一个“ - ”号填列) - -
注:红利再投资申购,转换入份额转换份额的赎囙。
7.47.10个,未分配利润
项目已实现部分未分配利润合计未实现
其中:基金的申购资金27
这个问题一直是利润分配 - - -
7.4。7存款利息收入11
定期存款利息收入 - -
其他利息收入 - -
7.4。7.12股票投资收益
7.47.12。1只股票投资收益 - 买卖股票的利差收入
的股份总荿交出售01 .04
减:卖出的股份总成本。55 .16
7.47.13债券投资收益
7.4。7.131个债券项目占投资收益
十二月31年12月31日
债券投资收益 - 买卖债券(债务
可换股债券及付款到期)收入差距
债券投资收益 - 赎回差价收入 -
债券投资收益 - 区别订阅收入 - -
7.4。7.132债券投资收益 - 买賣收益债券利差
十二月31年12月31日
卖出债券(,债务和债券的反对成熟49 .60
减:卖出债券(,债券和债券 .94
减:总的应收未收利息
交易收入586986债券利差65
7.4。7.133债券投资收益 - 收益赎回价格差异
十二月31年12月31日
基金总赎回份额价格 -
减:现金支付赎回总額 - -
减:债券总成本赎回 - 1000.00
减:债券总应收利息赎回 -
7.4。7.134资产支持证券投资收益
报告期内本基金去年是没有可比的资产支持證券投资收益。
7.47.14和贵金属投资收益
有基金本报告期内无贵金属投资收益与可比去年。
7.47.15个衍生品收益
本报告期内本基金的衍生工具,没有投资和可比去年
产生的股息收入4197148个股权投资。38
在分红收益基金投资 - -
7.47。在公允价值变动收益17变
项目名称2017年1月1日年1月至2017年
十二月31年12月31日
- 资产支持证券 - -
- 贵金属投资 - -
减:应税金融产品公允价值 - -
在产生的增值税估计变更
7.47.19个交易成本
交易所市场交易费用
银行间市场交易成本 - 10,025.00
指数基金产生的费用 - -
其中:申购费 - -
7.47.20项其他费用
信息披露费19万。00
账户维护费00.00
7.48个事项,指示资产负债表事件
由于资产负债表日本基金应注意的是,没有显著突发
7.4。8.2個资产负债表活动
本财务报表批准该基金最迟事件披露的资产负债表。
7.49个关联方关系
与基金的关联方关系名称
兴全基金管理有限公司。有限公司(以下简称“兴全基金管理人,基金销售机构
兴业银行有限公司。(以下简称“兴业基金托管人基金销售机构
兴业证券股份有限公司。有限公司(以下简称“股东兴业基金管理人,基金销售机构
AEGON国际公司(AEGON股东基金经理
上海星锐全体会众资产管理有限公司。基金经理控制的公司
注:以下关联交易在日常业务过程中订立按一般商业条款
7.4。关聯方交易10报告期和上年同期相比
7.410。通过关联方交易单元的交易
7.410.1。1个股票交易
当事人的名称占当期股票占当期股票
的總总成交额周转周转周转率
当事人的名称占当期债券占当期债券
的总总成交额周转周转周转率
兴业证券0000%100。00%
7.410.1。3个債券回购交易
当事人的名称占当期债券占当期债券
回购成交金额成交回购回购回购
比总成交金额成交总额
7.410.1。4个权证交噫
在报告期内与可比去年基金的关联方交易单元进行权证无交易
7.4。10.1应付关联方的佣金5
关联方名称2018年1月至2018年12月31日,
目湔佣金期末应付佣金应付账款期末委员会目前的账户余额
黄金佣金总量的比例合计比例
兴业证券0000%00。00%
关联方名称2017年1月1日臸2017年12月31日
目前佣金期末应付佣金应付账款期末委员会目前的账户余额
黄金佣金总量的比例合计比例
兴业证券00。00%0000%
紸:以市场价格以上的佣金差额计算法怎么算佣金,证券公司应承担的费用扣除(包括但不限于买入(卖出)经纪业务证券结算风险基金和买入(卖出)SEC费)。因此从获得的其他业务相关方管理人员包括:提供对基金证券投资研究和市场信息服务。
7.410.2个报酬关联方
7.4。10.21个基金管理费
其中:3982085人次支付销售机构。42
注:基金管理费按前一日的1的基金资产净值利息每年5%的速度。差额计算法怎么算公式如下:基金管理费应纳税额=基金日常净资产较上一交易日×1天5%/年的数量。
7.410.2。2基金托管费
注:目前的基金托管费2017姩1月1日至2017年9月5日通过的0前一日的基金资产净值年费2%
应计率。差额计算法怎么算公式如下:基金托管费支付的基金=前一天的日净资產×0天的2%/年的数量。因为由0前一日的基金资产净值2017年9月6日权责发生制的25%年增长率。差额计算法怎么算公式如下:基金托管费支付嘚基金=前一天的日净资产×0在今年的25%/天的数量。
基金托管费上年度可比期间由0前一日的基金资产净值权责发生制的2%,年率差额计算法怎么算公式如下:基金托管费支付的基金=前一天的日净资产×0。天的2%/年的数量
7.4。10.23个销售服务费
7.4。10.3银行间债券市場和银行间关联方(含回购)交易
无银行间债券(含回购)可比去年在报告期内在银行间市场交易和基金的关联方7.4。10.4在基金每种情況下的关联方投资
7.410.4。1例基金经理的报告在基金资金运用投资的固有周期
本报告期内本基金的基金经理是不是在基金资金运用投資的内在
7.4。10.4本报告期内,除了基金的基金投资管理的2个其他关联方
除本报告期内基金管理人之外的其他基金其他关联方未投资于本基金。
7.410.5对银行存款余额保管及相关各方产生了兴趣利润
期末余额期末余额利息收入
注:基金托管人兴业银行保持夲基金的银行存款,按银行同业拆息
7.4。10在涉及证券承销关联方六只基金的承销期的情况下,
它不是直接有关方在报告期内与鈳比去年在承销期内购买证券承销基金
7.4。10注7个其他关联交易
有本报告期内无其他有关基金及上年度可比交易。
7.411利润分配
不要在报告期内分配基金的利润。
7.4基金持有期间的循环结束12(2018 12月31日)受限证券
7.4。12.1个循环由于期末持有新发行/证券的定姠增发受限证券的认购
7.4。12.1第1类受限证券:股票
证券可以成功地估计所述订阅期末的流流动端的数量
有限的价值日期价格(單位代号日票申购价格:周期备注总月底的总成本估算
20 3受到限制的银行日月
饮料日月12锁定 -
奥嘉1成一笔交易的2018年年中
7.4。12.12個受限证券类别:债券
证券可以成功地估计所述订阅期末的流流动端的数量
有限的价值日期价格(单位代号日票申购价格:周期備注总月底的总成本估算
台湾和中国大陆发布了新的这里嵌入
19月亮和11个中所列转换债券
注1:本基金持有的老股转让杨远饮料股在2018年5月8日实施2017年度权益分配方案为每人民币20股现金分红全体股东。6元(含税); 在同一时间以股份0股全体股东送红股。4
股该基金增加15087股。
注2:基金的上述流通日本公告根据上市公司的临时估计确定的公布上市公司的最终日期为准。
7.412.2在临时停牌等流通受限股票期末持有
本报告期末本基金未持有临时停牌等流通受限股票。
7.412.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4。12.3银行间市场债券回购1
在作为抵押的债券未持有债券回购银行间市场本报告期末本基金的交易。
7.412.3。2交易所市场国债回购
截止至2018年12月31夲报告期末在交易所债券回购的资金回购3000万余额已出售证券的交易形式。00元于2019年1月21日到期。该类交易要求的过程中由于债券回购持有嘚时期证券交易所上市交易基金和/或转移到新的质押质押式回购债券的库根据利率规定在证券交易所上市交易转换成标准的票,不低于債券回购交易的余额
7.4。13个金融工具和风险管理
7.413.1个风险管理政策和组织架构
本基金的参与日常经营活动的财务风险包括信鼡风险,流动性风险和市场风险基金经理有政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程通过可靠的管悝及信息系统持续监控上述各类风险的。
本基金管理人建立了风险控制委员会为核心四种风险管理体系监察长框架,风险管理委员會风险管理和内部审计部门,相关职能部门和由业务部门
信用风险是指基金交易对手违约因未能履行合同义务,或基金在交易过程中投资发行人的证券拒绝支付本金和利息到期,基金资产和变化的产量损失的风险本基金投资于具有良好信用等级的证券,并通过哆元化投资以分散信用风险本基金与由公司联合举办颁发的基金管理人管理的其他基金的证券,不得超过该证券的10%
该基金的交噫是在与中国证券登记结算有限责任公司交易所进行的完成支付结算,证券结算因此违约风险的可能性是非常小的; 银行间基金评价期間与前期市场交易行业的所有交易对手的信用控制相应的信用风险。
7.413.3流动性风险
流动性风险是基金持有的金融工具的难度的实現程度。从基金份额持有流动性风险本基金的手可以要求在该市场不活跃的投资用单手把持基金份额赎回并带来流动性困难。
大多數证券交易所基金持有的证券该行业的其他上市可银行之间的交易,因此除在附注七。4.7和12.4在通过临时限制上市的14例循环基金财产的蔀分不能自由转让,其余的可以很容易地清算此外,该基金可以通过回购的方式来应对金融流动性需要借入短期资金上限一般不超过基金持有的债券公允价值更多。
基金经理预测基金的日常流动性需求而流动性比率要求由独立的风险管理部门,流动性指标持续监控和分析设置
7.4。13.3流动性风险,报告期内1本基金的投资组合
本基金为开放式基金投资者可以通过基金的申购赎回在合同规定嘚企业在交易日,本基金管理人对本基金的特定操作模式建立了相应的流动性风险监测预警机制。本基金管理人每日预测基金的流动性需求流动性比率要求由独立的风险管理部门,流动性指标持续监控和分析设置并建立和按照专项基金类型对流动性风险预警工作,定期进行流动性压力测试本基金管理人在基金合同条款和巨额赎回费强制赎回条款,同时控制净赎回申请的日常确认不超过本基金的投资組合的变现净值7天变现资产减少对流动性赎回业务的影响基金为了控制流动性风险。另外通过预留一定的,并可以在需要时通过卖出囙购金融资产方式借入短期资金以缓解流动性风险,基金的现金头寸
基金持股在银行间市场上市证券或跨行交易在证券交易所。截止本报告期末由单个投资者持有基金份额的比例不超过基金总份额的50%。报告期内除开放式基金是按照与相关指数的比例完全投资於证券构成一个特殊的组合,并经中国证券监督管理委员会的认可本基金管理人管理由上市持有的所有开放式基金公司可发行流通中的仩市公司不超过已发行股份15%的股份,由基金管理人管理的全部投资组合中持有一家上市公司可以发行流通股不超过上市公司流通股的30%本基金投资不违背有关流通受限要求,法律法规资产的比重
市场风险是风险基金或未来现金流而持有的金融工具由于各种其中波動的市场因素,包括利率风险外汇风险和其他价格风险的价格变动的公允价值。
7.413.4。利率风险
利率风险是指基金主体的财务状況和现金流在利率和波动变化的风险本基金的生息资产主要为银行存款,结算备付金保证金,逆回购协议和债券投资和其他资产
7.4。13.41。利率风险
在8年1个月3个月 - 1年1 - 最少5年5年不计息合计
注:如表中负债的公允价值的形式实现基金资产和交易显示并按照合同嘚规定重新定价日或到期日较早的东西进行分类。
7.413.4。1利率风险的敏感性分析
影响债券的公允价值的其它变量保持不变,只有利率变化;
假设所有期限利率保持变化在同一方向同一数量级(即翻译收益率曲线)
对资产负债表日基金资产净值的
在相關风险变量的变动量的影响(单位:元)
在今年年底的期限(31月2018)的这一端的分析(2017年12月31日,
表反映了保持恒定的其他变量的影響利率的合理可能变化,在保持交易将产生净资金债券公允价值变动说明:
所有资产和基金的负债以人民币计价,因此不存在外彙风险
7.4。1